Як падлічваюцца пенсіі ўрада пры пенсіі?
Задаволены
Выхад на пенсію з'яўляецца звычайнай тэмай размовы сярод дзяржаўных служачых. Старажылы кажуць пра тое, што яны будуць рабіць праз некалькі гадоў, калі яны больш не працуюць. Новыя рабочыя фантазуюць пра той далёкі дзень, калі яны будуць выхваляцца сваімі хуткімі выхадамі.
У той час як усе дзяржаўныя служачыя павінны мець на ўвазе трохногі зэдлік аб выхадзе на пенсію, галоўнай крыніцай пенсійнага фінансавання большасці дзяржаўных служачых з'яўляецца ануітэт, які забяспечваецца іх пенсійнымі сістэмамі. Разлік ануітэтнай аплаты значна ўплывае як на тое, калі работнік можа дазволіць сабе выйсці на пенсію, так і ў тым, які лад жыцця гэты працаўнік будзе жыць на пенсіі.
Мала хто можа дазволіць сабе выйсці на пенсію па датах атрымання пенсіі. Гэта азначае, што супрацоўнікі звычайна працуюць па-за даты выхаду на пенсію і абапіраюць свае фактычныя даты выхаду на пенсію на суму штомесячных ануітэтных выплат.
Дзве пераменныя і адна пастаянная
У большасці дзяржаўных сістэм выхаду на пенсію дзве зменныя вызначаюць, колькі будзе ануітэт работніка: зарплата работніка і службовыя гады працы. Нягледзячы на тое, што ўзрост з'яўляецца фактарам для вызначэння права на пенсію, ён рэдка выкарыстоўваецца пры вызначэнні памераў ануітэтных выплат.
Сістэмам выхаду на пенсію патрэбны адзін нумар заработнай платы, каб уключыць іх у формулы для вызначэння пенсіі па пенсіі. Яны выкарыстоўваюць зарплату, якую зарабляе супрацоўнік за свае некалькі гадоў з высокім узроўнем заробку. У большасці сістэм для разлікаў выкарыстоўваецца ад трох да пяці гадоў. Яны ў сярэднім атрымліваюць заробкі, каб атрымаць адзіны нумар заробку.
Напрыклад, пенсійная сістэма разлічвае заробак работніка па трох найбольшых заробках. За тры гады найвышэйшага прыбытку супрацоўнік зарабляе 61 000, 62 000 і 66 000 долараў. Гэтыя тры лічбы ў сярэднім вызначаюць заробак работніка, паколькі ён ставіцца да пенсіі па пенсіі. Для падліку пенсійнага ануітэту гэтага работніка зарплата работніка складае 63 000 долараў ЗША:
($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000
Гады службы прасцей вызначыць, чым адзіны нумар заробку. Гэта колькасць проста колькасць часу, якое супрацоўнік уносіць у пенсійную сістэму. Кожны перыяд выплаты работніка, які ўносіць свой уклад у пенсійную сістэму, зарабляе крэдыт на абслугоўванне работніка, роўны колькасці часу ў перыяд аплаты працы.
Існуе яшчэ адзін фактар у падліку ануітэтнай выплаты. У працэнтах, якія ўжываюцца, у асноўным паказваецца, якая частка разлічанай сумы заработнай платы выяўляецца ў ануітэт за кожны год службы. Гэта доўгае і, магчыма, заблытанае тлумачэнне, але мае сэнс у прыкладзе.
Выкарыстоўваючы заробак у 63000 долараў у нашым прыведзеным вышэй прыкладзе, скажам, супрацоўнік мае 30 гадоў службы ў пенсійнай сістэме. Скажам таксама, што за кожны год службы і супрацоўнік атрымлівае 2,0% ад колькасці заробку. Вось разлік, выражаны ў матэматычнай формуле:
Заробак X гадоў X працэнт = ануітэт
Вось наш прыклад, які ўжываецца да формулы:
$ 63 000 X 30 X 2,0% = $ 37 800
Гэты супрацоўнік прызвычаіўся зарабляць каля 63 000 долараў у год, але зараз гэты супрацоўнік атрымлівае ўрадавы прыбытак значна менш. 37 800 долараў выплачваюцца штомесячна ў памеры 3150 долараў. Будзем спадзявацца, што ў работнікаў дастаткова пенсійных зберажэнняў і даходаў сацыяльнага страхавання, каб кампенсаваць зніжэнне.
Дапусцім, той жа супрацоўнік працуе 40 гадоў, а не выходзіць на пенсію пасля 30. Вось новы разлік:
$ 63 000 X 40 X 2,0% = $ 50 400
Зацягваючы выхад на пенсію на 10 гадоў, супрацоўнік у гэтым прыкладзе павялічвае свой пенсійны даход на 12 600 долараў у год. Гэта азначае дадатковыя 1050 долараў у месяц; аднак супрацоўнік уносіць грошы ў пенсійную сістэму яшчэ на 10 гадоў, адпускаючы любыя ануітэтныя плацяжы за гэтыя 10 гадоў.
COLAs
Пенсійныя ануітэт - гэта фіксаваныя даходы. Калі забараніць незвычайныя абставіны, памер ануітэт, які супрацоўнік мае права на пенсію, з'яўляецца ануітэт, які супрацоўнік захоўвае на ўсё жыццё. Ануітэт можа павялічыцца за кошт карэкціроўкі выдаткаў на жыццё.
Пенсійныя сістэмы выдаюць COLA адным з двух спосабаў. Першы спосаб - сістэма прадастаўляць аўтаматычныя COLA на аснове аб'ектыўных дадзеных, такіх як Індэкс спажывецкіх цэн на зададзеную дату. Іншы спосаб - кіраўніцтву пенсійнай сістэмы або нагляду за заканадаўчым органам выдаць COLA шляхам галасавання. Калі COLA падпадаюць пад дзеянне палітыкі, прапановы звычайна грунтуюцца на аб'ектыўных дадзеных, але могуць быць унесены змяненні ў заканадаўчы працэс.
